2025년 준비하기 - 세금 얼마나 내야할까 (2024 & 2025 Tax brackets)

2024 Tax Brackets

2025년 4월 15일까지 세금 보고해야 하는 2024년의 tax brackets 은 아래와 같습니다.

Tax rate	Single	Married filing jointly	Married filing seprately	Head of household
Standard Deduction	$14,600	$29,200	$14,600	$21,900
10%	$0 to $11,600	$0 to $23,200	$0 to $11,600	$0 to $16,550
12%	$11,601 to $47,150	$23,201 to $94,300	$11,601 to $47,150	$16,551 to $63,100
22%	$47,151 to $100,525	$94,301 to $201,050	$47,151 to $100,525	$63,101 to $100,500
24%	$100,526 to $191,950	$201,051 to $383,900	$100,526 to $191,950	$100,501 to $191,950
32%	$191,951 to $243,725	$383,901 to $487,450	$191,951 to $243,725	$191,951 to $243,700
35%	$243,726 to $609,350	$487,451 to $731,200	$243,726 to $365,600	$243,701 to $609,350
37%	$609,351 or more	$731,201 or more	$365,601 or more	$609,351 or more

 

이 2024년 Tax Brackets 표에 근거하여 나의 소득에 해당하는 세금 액수를 대강 추정할 수 있습니다.

간단히 내년 초에 내야 할, 또는 환급받아야 할 세금 액수를 한 눈에 볼 수 있는 사이트입니다.

 

https://engaging-data.com/tax-brackets/

Married filing jointly 가정이 2024년에 22% 구간의 최고액인 $201,050 을 벌었고, Capital Gain 으로 약 $20,105 을 벌었다고 가정해 보겠습니다. Capital Gain 은 long term 으로 가정하여 15% 의 세율이 적용되었습니다.

 

2024년 총 수입에 대해 2025년 초에 결산해야 할 세금은 총 $30,928.75 가 됩니다.

이 금액에서 이전 글 미국 월급쟁이의 재테크 - Paystub 한번 들여다보자 에서처럼 내 급여 명세서의  Fed Withholding에서 미리 떼어놓았던 금액을 제외하면 실제로 내야하는 세금 액수를 알 수 있습니다. Withholding 을 더 많이 해놓았었다면 그 금액은 마이너스가 되어 환급을 받게 되겠죠.

이 데이타는 Regular Wage Incom (일반적인 노동 임금)과 Capital Gain Incom (양도 소득)을 바탕으로 한 간단한 계산 방식이므로, 부동산 임대 소득이나 감가상각 등 기타 소득이나 itemized deduction 이 있는 경우들은 회계사에게 문의하시는 것이 좋겠습니다.

 

---

2025 Tax Brackets

아래는 2025년에 적용될 Tax Bracket 입니다. 

내년의 수입을 예상하여 pre-tax 401K, Roth 401K, Traditional IRA, ROTH IRA, Backdoor IRA, HSA 등 세제 혜택을 받을 수 있는 계좌에 불입액을 계획하여야 하겠습니다. 물론 다른 모든 세제 혜택 방법도 고려해야겠지요.

Tax rate	Single	Married filing jointly	Married filing seprately	Head of household
Standard Deduction	$15,000	$30,000	$15,000	$22,500
10%	$0 to $11,925	$0 to $23,850	$0 to $11,925	$0 to $17,000
12%	$11,926 to $48,475	$23,851 to $96,950	$11,926 to $48,475	$17,001 to $64,850
22%	$48,476 to $103,350	$96,951 to $206,700	$48,476 to $103,350	$64,851 to $103,350
24%	$103,351 to $197,300	$206,701 to $394,600	$103,351 to $197,300	$103,351 to $197,300
32%	$197,301 to $250,525	$394,601 to $501,050	$197,301 to $250,525	$197,301 to $250,500
35%	$250,526 to $626,350	$501,051 to $751,600	$250,526 to $375,800	$250,501 to $626,350
37%	$626,351 or more	$751,601 or more	$375,801 or more	$626,351 or

 

 

이 Tax Brackets 는 매년 IRS 가 발표하는 Federal Tax 입니다.

여기에 각 주 정부에 납부해야 하는 주 소득세는 별도 부가됩니다.

참고로 플로리다는 주 소득세가 없는 주 중의 하나입니다.