2023 Contribution limits for 401K, IRA and HSA

IRS 가 2023년도 401K, IRA, HSA 의 contribution limits (최대 불입 가능 금액) 을 발표하였습니다.

 

미국 월급 쟁이의 대표적인 세제 혜택 저축이 바로 401K, IRA, HSA 입니다.

이들에 대한 2023년도의 maxium contribution amounts 를  IRS 에서 발표하였습니다.

 

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401K

401K 에 대하서는 예전 글에서 미국 월급쟁이의 재테크 - 401K 의 모든 것 에 대해 설명을 드렸습니다.

오늘은 2023년에 달라질 금액들에 대해 알려드리겠습니다.

 

401(k) limit increases to $22,500 for 2023, IRA limit rises to $6,500 | Internal Revenue Service

 

401(k) 와 403(b) 의 2023년 최대 불입 금액이 $20,500 에서 $22,500 으로 $2,000 이 증가하였습니다.

50세 이상을 위한 catch-up contribution (추가 불입) 은 $6,500 에서 $7,500 으로 $1,000 증가하여, 최대 불입 금액은 $30,000 이나 되네요.

 

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IRA

IRA 의 2023년 최대 불입 금액은 $6,000 에서 $6,500 으로 $500 이 증가하였습니다. (50세 이상의 추가 불입액은 변화 없이 여전히 $1,000 이므로 최대 불입 금액은 $7,500 입니다. 참고로 50세가 되는 바로 그 해부터 캣취-업 금액을 넣을 수 있습니다)

 

미국 월급쟁이의 재테크 - IRA (개인 은퇴 플랜)의 모든 것 에서 말씀드렸듯이 IRA 에서는 소득 액수에 따라 최대 불입금이 줄어들거나 아예 없어지게 됩니다.

 

미국 월급쟁이의 재테크 - IRA (개인 은퇴 플랜)의 모든 것

 

< Traditional IRA 의 경우 >

• 직장에 은퇴 플랜이 있는 싱글의 경우, phase-out range 는 $73,000 ~ $83,000 (2022년 $68,000~$78,000) 로 증가하였습니다.
• 세금 보고를 같이 하는 부부의 경우, 직장에서 은퇴 플랜을 제공하는 경우에는 phase-out range 가 $116,000 ~$136,000 (2022년 $109,000 ~ $129,000) 로 증가하였습니다.
• 일을 하지 않는 배우자(또는 일을 하더라도 직장에 은퇴 플랜이 없는 경우)의 경우에는 phase-out range 가 $218,000 ~ $228,000 (2022년 $204,000 ~ $214,000) 로 증가하였습니다. 

< ROTH IRA 의 경우 >

• 싱글의 경우, phase-out range 는 $138,000 ~ $153,000 (2022년 $129,000 ~ $144,000) 로 증가하였습니다.
• 세금 보고를 같이 하는 부부의 경우, phase-out range 가 $218,000 ~ $228,000 (2022년 $204,000 ~ $214,000) 로 증가하였습니다.

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HSA

지난 글 미국 월급쟁이의 재테크 - HSA 의 모든 것 에서 설명해드렸듯이 HSA 는 이중으로 세제 혜택을 받을 수 있는 좋은 플랜입니다.

IRS 문서 https://www.irs.gov/pub/irs-drop/rp-22-24.pdf 에 따르면, 

 

2023년 Health Saving Account 의 최대 불입 금액(회사 지원 금액 포함) 은 개인의 경우 $3,850 (2022년 $3,650에서 $200 증가), 가족의 경우 $7,750 (2022년 $7,300에서 $450 증가) 입니다.

 

HSA catch-up 은 55세 이상일 경우 가능하며 그 금액은 $1,000 입니다. 그러므로 개인의 경우 $4,850, 가족의 경우 $8,750 (2022년 $7,300에서 $450 증가) 입니다.

 

여기서 HSA 의 가입 기준이 되는 HDHP (High deductible Health Plan) 은 최소 디덕터블(minimum deductible)이 개인 $1,500, 가족 $3,000 이상이어야 하며, 최대 본인부담금 (maximun out-of-pocket amounts)이 개인 $7,500, 가족 $15,000 이 초과하지 않는 플랜을 말합니다.

 

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2023년에도 소득 계획, 지출 계획과 함께 저축 계획도 잘 세워봐야겠습니다.